Le 3ème Pilier 3A

Le 3ème pilier 3A, appelé également 3ème pilier lié, est un excellent moyen pour se constituer une épargne solide tout en profitant de bons rendements et d’économies aux impôts permettant d’obtenir des rendements supérieur à toutes autres solutions de placement. Placer le maximum déductible (CHF 6’768.- par année) permet en général de réaliser une économie d’impôts annuel de CHF 2’000.-

Le 3ème pilier 3A est ouvert à tout individu travaillant sur le territoire suisse, y compris les travailleurs frontaliers.

La durée du contrat du 3A est fixée jusqu’à l’âge de la retraite c’est à dire 64 ans pour les femmes et 65 ans pour les hommes.

Dans un 3ème pilier 3A, le preneur d’assurance, l’individu assuré et le payeur de primes sont une seule et même personne.

Prime et Fiscalité

La Confédération encourage la prévoyance dans le cadre du 3ème pilier en accordant des avantages fiscaux intéressants :

  • La prime annuelle est déduite du revenu imposable, jusqu’à concurrence de la limite légale : CHF 6’768.- pour les salariés et CHF 33’840.- pour les indépendants
  • Le capital accumulé n’entre pas dans votre fortune imposable
  • Les produits (intérêts et excédents) sont exonérés d’impôt pendant la durée du contrat.
  • Le versement en capital est imposé à un taux spécial réduit.

Retrait du capital

Il est possible de retirer les fonds d’un 3ème pilier 3A après une à trois années de contrat selon les compagnies et si l’une des conditions suivantes est remplie :

  •   Vous devenez indépendant
  •   Vous quittez définitivement la Suisse
  •   Vous investissez dans votre résidence principale
  •   Il vous reste 5 ans avant la fin du 3ème pilier ( l’âge de la retraite )

Protection en cas de décès ou d’invalidité

Un 3ème pilier 3A placé en assurance permet également de protéger ses proches, en leur assurant un capital en cas de décès.

Le capital garanti final du 3ème pilier est le capital-décès qui sera touché par les proches, et ceci dès le début du contrat !

Les bénéficiaires du 3ème pilier 3A en cas de décès sont désignés selon un ordre précis :

  •   1.  Le conjoint survivant ou le partenaire enregistré survivant (marié ou en concubinage depuis plus de 5 ans)
  •   2.  Les descendants directs
  •   3.  Les parents
  •   4.  Les frères et soeurs
  •   5.  Les autres héritiers

Si vous devenez invalide, il existe deux cas de figure :

Si votre 3ème pilier comporte des couvertures en cas d’invalidité, il y a libération du paiement des primes ou rente d’invalidité. Vous n’avez pas la possibilité retirer le capital, mais vous touchez les indemnités prévues selon le contrat de votre 3ème pilier.

Si votre 3ème pilier ne couvre pas le risque invalidité, le 1er pilier (l’AI) décide de vous verser une rente AI et vous avez le droit de demander le remboursement du capital.

LES POINTS FORTS

null

Meilleure retraite

Grâce à au 3ème pilier A vous êtes certain d’avoir une retraite confortable

null

Fiscalité

CHF 6’768.- de déductions fiscales pour les salariés et CHF 33’840.- pour les indépendants

null

Immobilier

Le capital constitué peut servir à financer votre résidence principale et donc à devenir propriétaire

null

Protection

Vous protégez financièrement votre famille et vos proches en cas de décès